Les évolutions légales et démographiques ne permettent qu'assez rarement d'envisager sa retraite avec une complète sérénité. C'est souvent l'occasion de chercher à se constituer des sources complémentaires de revenus.

Finance Consultants vous aide dans l'établissement de votre bilan retraite, ainsi que dans la recherche des placements les mieux adaptés à votre situation pour réaliser cet objectif.

1 / Immobilier
Investir dans l'immobilier classique, en direct : acheter un appartement ou une maison à vocation locative.

2 / Assurance-vie
Placer des fonds propres en assurance-vie de manière à les faire fructifier et à procéder à des rachats correspondants aux besoins de revenus complémentaires.

3 / PEA
Investir en bourse dans le cadre fiscal privilégié du Plan d'Epargne en Actions.

4 / PEP
Utiliser à bon escient un Plan d'Epargne Populaire déjà ouvert (il n'est plus possible d'en souscrire depuis le 25 septembre 2003), qu'il soit de forme bancaire ou assurance.

5 / Parts de SCPI ou OPCI
Investir dans l'immobilier à travers des parts de Sociétés Civiles de Placement en Immobilier, sociétés ayant pour objet l'acquisition et la gestion d'immeubles locatifs.

6 / Epargne Salariale
Utiliser les mécanismes mis en place dans l'entreprise (PEE, PERCO) afin de bénéficier de l'effet de levier de l'abondement et d'un cadre fiscal privilégié.
 

● PEE : Plan d'Epargne Entreprise
● PERCO : Plan d'Epargne Retraite Collectif
 
 

Hypothèses : distribution des revenus générés chaque année / TMI à 40%

 

Montant investi : 500 000 €

Produits

Rendement

Intérêts gagnés 

Impôt dû en année 1

Total disponible

Rendement net

Monétaire

2 %

10 000 €

2 900 €

7 100 €

1.42%

Obligations

3.5 %

17 500 €

5 075€

12 425 €

2.49%

SCPI

6 %

30 000 €

14 229€

15 771€

3.15%

Assurance vie 1 an

4.5%

22 500 €

446 €

22 054 €

4.41%

Assurance vie 8 ans

4.5%

22 500 €

107 €

22 393 €

4.48%

Actions

6%

30 000 €

7 625€

22 606€

4.52%
 
 

Montant investi : 100 000 €

Produits

Rendement

Intérêts gagnés 

Impôt dû en année 1

Total disponible

Rendement net

Monétaire

2 %

2 000 €

580 €

1420 €

1.42%

Obligations

3.5 %

3 500 €

1 015 €

2 485 €

2.49%

SCPI

6 %

6 000 €

2 846 €

3 154 €

3.15%

Assurance vie 1 an

4.5%

4 500 €

89 €

4 411 €

4.41%

Assurance vie 8 ans

4.5%

4 500 €

21 €

4 479 €

4.48%

Actions

6%

6 000 €

281 €

5 950€

5.95%
 
 

Montant investi : 1 000 000 €

Produits

Rendement

Intérêts gagnés 

Impôt dû en année 1

Total disponible

Rendement net

Monétaire

2 %

20 000 €

5 800 €

14 200 €

1.42%

Obligations

3.5 %

35 000 €

10 150€

24 850€

2.49%

SCPI

6 %

60 000 €

28 458€

31 542€

3.15%

Assurance vie 1 an

4.5%

45 000 €

891 €

44 109 €

4.41%

Assurance vie 8 ans

4.5%

45 000 €

213 €

44 787 €

4.48%

Actions

6%

60 000 €

16 805 €

43 426€

4.34%
 

Rappel de la fiscalité applicable
 

fiscalité des revenus :
 

● monétaire / obligations: intétêts imposable à 18% + PS
● actions: dividende - 40% - 3 050 € (couple)= montant imposable à IR+ PS, - crédit d'impôt de 50% des div max 230€
● SCPI: revenus fonciers - charges (hyp 7%) = montant imposable à IR
● Ass Vie: fiscalité des rachats partiels
 
 

Comparaison fiscale entre divers placements: rachat d'un montant donné
somme placée: 100 000 € en année n-1
 

Produit

Rendement

Rachat

Impôt du

Net perçu

Rachat

Impôt du

Net perçu

obligations

3,5%

10 000 €

0 €

10 000 €

100 000 €

1 015 €

99 055 €

actions

6,0%

10 000 €

0 €

10 000 €

100 000 €

281 €

99 719€

PEA d'1 an

6,0%

10 000 €

0 €

10 000 €

100 000 €

2 010 €

97 990 €

PEA de 5 ans

6,0%

10 000 €

0 €

10 000 €

100 000 €

1 740 €

98 380 €

PEA de 10 ans

6,0%

10 000 €

0 €

10 000 €

100 000 €

660 €

99 340 €

Assurance-vie d'1 an

4.5%

10 000 €

198 €

9 802 €

100 000 €

1 981 €

98 019 €

Assurance-vie d'1 an

4.5%

10 000 €

112 €

9 888 €

100 000 €

1 120 €

98 880 €

Assurance-vie d'1 an

4.5%

10 000 €

47 €

9 953 €

100 000 €

474 €

99 526 €

Parts de SCPI

6,0%

10 000 €

0 €

10 000 €

100 000 €

1 350 €

98 650 €
 

Rappel de la fiscalité applicable
 

fiscalité des plus-values :
 

● monétaire / obligations / actions: imposition des plus values à 18% +PS si cessions >25000 € (exonération si < 25000 €)
● SCPI : plus value brute (prix de cession - prix d'acquisition) - 10% par année de détention après la 5è - 1000 € = montant imposable à 27%
● Ass Vie: fiscalité des rachats partiels
● PEA: attention, tout retrait avant 8 ans entraîne la clôture du plan. Si cessions > 15000 €, gain net imposable à 33,5% qd PEA - 2 ans, 27% qd PEA entre 2 et 5 ans, exonéré après 5 ans