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Les évolutions légales et démographiques ne permettent qu'assez rarement d'envisager sa retraite avec une complète sérénité. C'est souvent l'occasion de chercher à se constituer des sources complémentaires de revenus.
Finance Consultants vous aide dans l'établissement de votre bilan retraite, ainsi que dans la recherche des placements les mieux adaptés à votre situation pour réaliser cet objectif.
1 / Immobilier
Investir dans l'immobilier classique, en direct : acheter un appartement ou une maison à vocation locative.
2 / Assurance-vie
Placer des fonds propres en assurance-vie de manière à les faire fructifier et à procéder à des rachats correspondants aux besoins de revenus complémentaires.
3 / PEA
Investir en bourse dans le cadre fiscal privilégié du Plan d'Epargne en Actions.
4 / PEP
Utiliser à bon escient un Plan d'Epargne Populaire déjà ouvert (il n'est plus possible d'en souscrire depuis le 25 septembre 2003), qu'il soit de forme bancaire ou assurance.
5 / Parts de SCPI ou OPCI
Investir dans l'immobilier à travers des parts de Sociétés Civiles de Placement en Immobilier, sociétés ayant pour objet l'acquisition et la gestion d'immeubles locatifs.
6 / Epargne Salariale
Utiliser les mécanismes mis en place dans l'entreprise (PEE, PERCO) afin de bénéficier de l'effet de levier de l'abondement et d'un cadre fiscal privilégié.
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● PEE : Plan d'Epargne Entreprise
● PERCO : Plan d'Epargne Retraite Collectif
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Hypothèses : distribution des revenus générés chaque année / TMI à 40%
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Montant investi : 500 000 €
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Produits
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Rendement
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Intérêts gagnés
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Impôt dû en année 1
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Total disponible
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Rendement net
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Monétaire
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2 %
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10 000 €
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3 010 €
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6 990€
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1.40%
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Obligations
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3.5 %
|
17 500 €
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5 267€
|
12 233 €
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2.45%
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|
SCPI
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6 %
|
30 000 €
|
14 536€
|
15 464€
|
3.09%
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Assurance vie 1 an
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4.5%
|
22 500 €
|
456 €
|
22 044 €
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4.41%
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Assurance vie 8 ans
|
4.5%
|
22 500 €
|
185€
|
22 315 €
|
4.46%
|
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Actions
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6%
|
30 000 €
|
7 559€
|
22 671€
|
4.53%
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Montant investi : 100 000 €
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Produits
|
Rendement
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Intérêts gagnés
|
Impôt dû en année 1
|
Total disponible
|
Rendement net
|
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Monétaire
|
2 %
|
2 000 €
|
602 €
|
1 398 €
|
1.40%
|
|
Obligations
|
3.5 %
|
3 500 €
|
1 053 €
|
2 447 €
|
2.45%
|
|
SCPI
|
6 %
|
6 000 €
|
2 907 €
|
3 093 €
|
3.09%
|
|
Assurance vie 1 an
|
4.5%
|
4 500 €
|
91 €
|
4 408 €
|
4.41%
|
|
Assurance vie 8 ans
|
4.5%
|
4 500 €
|
37 €
|
4 463 €
|
4.46%
|
|
Actions
|
6%
|
6 000 €
|
286€
|
5 943€
|
5.94%
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Montant investi : 1 000 000 €
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|
Produits
|
Rendement
|
Intérêts gagnés
|
Impôt dû en année 1
|
Total disponible
|
Rendement net
|
|
Monétaire
|
2 %
|
20 000 €
|
6 020€
|
13 980€
|
1.40%
|
|
Obligations
|
3.5 %
|
35 000 €
|
10 535€
|
24 465€
|
2.45%
|
|
SCPI
|
6 %
|
60 000 €
|
29 072€
|
30 928€
|
3.09%
|
|
Assurance vie 1 an
|
4.5%
|
45 000 €
|
913€
|
44 087€
|
4.41%
|
|
Assurance vie 8 ans
|
4.5%
|
45 000 €
|
370 €
|
44 630€
|
4.46%
|
|
Actions
|
6%
|
60 000 €
|
17 167€
|
43 063€
|
4.31%
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Rappel de la fiscalité applicable
fiscalité des revenus :
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● monétaire / obligations: intétêts imposable à 18% + PS (12.1%)
● actions: dividende - 40% - 3 050 € (couple)= montant imposable à IR+ PS, - crédit d'impôt de 50% des div max 230€
● SCPI: revenus fonciers - charges (hyp 7%) = montant imposable à IR
● Ass Vie: fiscalité des rachats partiels
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Comparaison fiscale entre divers placements: rachat d'un montant donné
somme placée: 100 000 € en année n-1
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Produit
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Rendement
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Rachat
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Impôt du
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Net perçu
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Rachat
|
Impôt du
|
Net perçu
|
|
obligations
|
3,5%
|
10 000 €
|
0 €
|
10 000 €
|
100 000 €
|
1 053 €
|
98 947€
|
|
actions
|
6,0%
|
10 000 €
|
0 €
|
10 000 €
|
100 000 €
|
1 806 €
|
98 194€
|
|
PEA d'1 an
|
6,0%
|
10 000 €
|
0 €
|
10 000 €
|
100 000 €
|
2 076 €
|
97 924€
|
|
PEA de 5 ans
|
6,0%
|
10 000 €
|
0 €
|
10 000 €
|
100 000 €
|
1 806€
|
98 194 €
|
|
PEA de 10 ans
|
6,0%
|
10 000 €
|
0 €
|
10 000 €
|
100 000 €
|
726 €
|
99 274 €
|
|
Assurance-vie d'1 an
|
4.5%
|
10 000 €
|
212€
|
9 788€
|
100 000 €
|
2 119€
|
97 881€
|
|
Assurance-vie de 5 ans
|
4.5%
|
10 000 €
|
122 €
|
9 878 €
|
100 000 €
|
1 237€
|
98 763 €
|
|
Assurance-vie de 10 an
|
4.5%
|
10 000 €
|
86 €
|
9 914 €
|
100 000 €
|
860 €
|
99 140 €
|
|
Parts de SCPI
|
6,0%
|
10 000 €
|
0 €
|
10 000 €
|
100 000 €
|
1 405€
|
98 595 €
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Rappel de la fiscalité applicable
fiscalité des plus-values :
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● monétaire / obligations / actions: imposition des plus values à 18% +PS si cessions >25 830 € (exonération si < 25 830€)
● SCPI : plus value brute (prix de cession - prix d'acquisition) - 10% par année de détention après la 5è - 1000 € = montant imposable à 28.1%
● Ass Vie: fiscalité des rachats partiels
● PEA: attention, tout retrait avant 8 ans entraîne la clôture du plan. Si cessions > 25 830€, gain net imposable à 34,6% qd PEA - 2 ans, 30.1% qd PEA entre 2 et 5 ans, exonéré après 5 ans
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