 |
|
Les évolutions légales et démographiques ne permettent qu'assez rarement d'envisager sa retraite avec une complète sérénité. C'est souvent l'occasion de chercher à se constituer des sources complémentaires de revenus.
Finance Consultants vous aide dans l'établissement de votre bilan retraite, ainsi que dans la recherche des placements les mieux adaptés à votre situation pour réaliser cet objectif.
1 / Immobilier
Investir dans l'immobilier classique, en direct : acheter un appartement ou une maison à vocation locative.
2 / Assurance-vie
Placer des fonds propres en assurance-vie de manière à les faire fructifier et à procéder à des rachats correspondants aux besoins de revenus complémentaires.
3 / PEA
Investir en bourse dans le cadre fiscal privilégié du Plan d'Epargne en Actions.
4 / PEP
Utiliser à bon escient un Plan d'Epargne Populaire déjà ouvert (il n'est plus possible d'en souscrire depuis le 25 septembre 2003), qu'il soit de forme bancaire ou assurance.
5 / Parts de SCPI ou OPCI
Investir dans l'immobilier à travers des parts de Sociétés Civiles de Placement en Immobilier, sociétés ayant pour objet l'acquisition et la gestion d'immeubles locatifs.
6 / Epargne Salariale
Utiliser les mécanismes mis en place dans l'entreprise (PEE, PERCO) afin de bénéficier de l'effet de levier de l'abondement et d'un cadre fiscal privilégié.
|
| |
● PEE : Plan d'Epargne Entreprise
● PERCO : Plan d'Epargne Retraite Collectif
|
|
| |
| |
|
Hypothèses : distribution des revenus générés chaque année / TMI à 40%
|
| |
|
Montant investi : 500 000 €
|
|
Produits
|
Rendement
|
Intérêts gagnés
|
Impôt dû en année 1
|
Total disponible
|
Rendement net
|
|
Monétaire
|
2 %
|
10 000 €
|
2 900 €
|
7 100 €
|
1.42%
|
|
Obligations
|
3.5 %
|
17 500 €
|
5 075€
|
12 425 €
|
2.49%
|
|
SCPI
|
6 %
|
30 000 €
|
14 229€
|
15 771€
|
3.15%
|
|
Assurance vie 1 an
|
4.5%
|
22 500 €
|
446 €
|
22 054 €
|
4.41%
|
|
Assurance vie 8 ans
|
4.5%
|
22 500 €
|
107 €
|
22 393 €
|
4.48%
|
|
Actions
|
6%
|
30 000 €
|
7 625€
|
22 606€
|
4.52%
|
|
| |
| |
|
Montant investi : 100 000 €
|
|
Produits
|
Rendement
|
Intérêts gagnés
|
Impôt dû en année 1
|
Total disponible
|
Rendement net
|
|
Monétaire
|
2 %
|
2 000 €
|
580 €
|
1420 €
|
1.42%
|
|
Obligations
|
3.5 %
|
3 500 €
|
1 015 €
|
2 485 €
|
2.49%
|
|
SCPI
|
6 %
|
6 000 €
|
2 846 €
|
3 154 €
|
3.15%
|
|
Assurance vie 1 an
|
4.5%
|
4 500 €
|
89 €
|
4 411 €
|
4.41%
|
|
Assurance vie 8 ans
|
4.5%
|
4 500 €
|
21 €
|
4 479 €
|
4.48%
|
|
Actions
|
6%
|
6 000 €
|
281 €
|
5 950€
|
5.95%
|
|
| |
| |
|
Montant investi : 1 000 000 €
|
|
Produits
|
Rendement
|
Intérêts gagnés
|
Impôt dû en année 1
|
Total disponible
|
Rendement net
|
|
Monétaire
|
2 %
|
20 000 €
|
5 800 €
|
14 200 €
|
1.42%
|
|
Obligations
|
3.5 %
|
35 000 €
|
10 150€
|
24 850€
|
2.49%
|
|
SCPI
|
6 %
|
60 000 €
|
28 458€
|
31 542€
|
3.15%
|
|
Assurance vie 1 an
|
4.5%
|
45 000 €
|
891 €
|
44 109 €
|
4.41%
|
|
Assurance vie 8 ans
|
4.5%
|
45 000 €
|
213 €
|
44 787 €
|
4.48%
|
|
Actions
|
6%
|
60 000 €
|
16 805 €
|
43 426€
|
4.34%
|
|
| |
|
Rappel de la fiscalité applicable
fiscalité des revenus :
|
| |
● monétaire / obligations: intétêts imposable à 18% + PS
● actions: dividende - 40% - 3 050 € (couple)= montant imposable à IR+ PS, - crédit d'impôt de 50% des div max 230€
● SCPI: revenus fonciers - charges (hyp 7%) = montant imposable à IR
● Ass Vie: fiscalité des rachats partiels
|
|
| |
| |
|
Comparaison fiscale entre divers placements: rachat d'un montant donné
somme placée: 100 000 € en année n-1
|
| |
|
Produit
|
Rendement
|
Rachat
|
Impôt du
|
Net perçu
|
Rachat
|
Impôt du
|
Net perçu
|
|
obligations
|
3,5%
|
10 000 €
|
0 €
|
10 000 €
|
100 000 €
|
1 015 €
|
99 055 €
|
|
actions
|
6,0%
|
10 000 €
|
0 €
|
10 000 €
|
100 000 €
|
281 €
|
99 719€
|
|
PEA d'1 an
|
6,0%
|
10 000 €
|
0 €
|
10 000 €
|
100 000 €
|
2 010 €
|
97 990 €
|
|
PEA de 5 ans
|
6,0%
|
10 000 €
|
0 €
|
10 000 €
|
100 000 €
|
1 740 €
|
98 380 €
|
|
PEA de 10 ans
|
6,0%
|
10 000 €
|
0 €
|
10 000 €
|
100 000 €
|
660 €
|
99 340 €
|
|
Assurance-vie d'1 an
|
4.5%
|
10 000 €
|
198 €
|
9 802 €
|
100 000 €
|
1 981 €
|
98 019 €
|
|
Assurance-vie d'1 an
|
4.5%
|
10 000 €
|
112 €
|
9 888 €
|
100 000 €
|
1 120 €
|
98 880 €
|
|
Assurance-vie d'1 an
|
4.5%
|
10 000 €
|
47 €
|
9 953 €
|
100 000 €
|
474 €
|
99 526 €
|
|
Parts de SCPI
|
6,0%
|
10 000 €
|
0 €
|
10 000 €
|
100 000 €
|
1 350 €
|
98 650 €
|
|
| |
|
Rappel de la fiscalité applicable
fiscalité des plus-values :
|
| |
● monétaire / obligations / actions: imposition des plus values à 18% +PS si cessions >25000 € (exonération si < 25000 €)
● SCPI : plus value brute (prix de cession - prix d'acquisition) - 10% par année de détention après la 5è - 1000 € = montant imposable à 27%
● Ass Vie: fiscalité des rachats partiels
● PEA: attention, tout retrait avant 8 ans entraîne la clôture du plan. Si cessions > 15000 €, gain net imposable à 33,5% qd PEA - 2 ans, 27% qd PEA entre 2 et 5 ans, exonéré après 5 ans
|
|
| |
|
|
| |
| |