Les évolutions légales et démographiques ne permettent qu'assez rarement d'envisager sa retraite avec une complète sérénité. C'est souvent l'occasion de chercher à se constituer des sources complémentaires de revenus.

Finance Consultants vous aide dans l'établissement de votre bilan retraite, ainsi que dans la recherche des placements les mieux adaptés à votre situation pour réaliser cet objectif.

1 / Immobilier
Investir dans l'immobilier classique, en direct : acheter un appartement ou une maison à vocation locative.

2 / Assurance-vie
Placer des fonds propres en assurance-vie de manière à les faire fructifier et à procéder à des rachats correspondants aux besoins de revenus complémentaires.

3 / PEA
Investir en bourse dans le cadre fiscal privilégié du Plan d'Epargne en Actions.

4 / PEP
Utiliser à bon escient un Plan d'Epargne Populaire déjà ouvert (il n'est plus possible d'en souscrire depuis le 25 septembre 2003), qu'il soit de forme bancaire ou assurance.

5 / Parts de SCPI ou OPCI
Investir dans l'immobilier à travers des parts de Sociétés Civiles de Placement en Immobilier, sociétés ayant pour objet l'acquisition et la gestion d'immeubles locatifs.

6 / Epargne Salariale
Utiliser les mécanismes mis en place dans l'entreprise (PEE, PERCO) afin de bénéficier de l'effet de levier de l'abondement et d'un cadre fiscal privilégié.
 

● PEE : Plan d'Epargne Entreprise
● PERCO : Plan d'Epargne Retraite Collectif
 
 

Hypothèses : distribution des revenus générés chaque année / TMI à 40%

 

Montant investi : 500 000 €

Produits

Rendement

Intérêts gagnés 

Impôt dû en année 1

Total disponible

Rendement net

Monétaire

2 %

10 000 €

3 010 €

6 990€

1.40%

Obligations

3.5 %

17 500 €

5 267€

12 233 €

2.45%

SCPI

6 %

30 000 €

14 536€

15 464€

3.09%

Assurance vie 1 an

4.5%

22 500 €

456 €

22 044 €

4.41%

Assurance vie 8 ans

4.5%

22 500 €

185€

22 315 €

4.46%

Actions

6%

30 000 €

7 559€

22 671€

4.53%
 
 

Montant investi : 100 000 €

Produits

Rendement

Intérêts gagnés 

Impôt dû en année 1

Total disponible

Rendement net

Monétaire

2 %

2 000 €

602 €

1 398 €

1.40%

Obligations

3.5 %

3 500 €

1 053 €

2 447 €

2.45%

SCPI

6 %

6 000 €

2 907 €

3 093 €

3.09%

Assurance vie 1 an

4.5%

4 500 €

91 €

4 408 €

4.41%

Assurance vie 8 ans

4.5%

4 500 €

37 €

4 463 €

4.46%

Actions

6%

6 000 €

286€

5 943€

5.94%
 
 

Montant investi : 1 000 000 €

Produits

Rendement

Intérêts gagnés 

Impôt dû en année 1

Total disponible

Rendement net

Monétaire

2 %

20 000 €

6 020€

13 980€

1.40%

Obligations

3.5 %

35 000 €

10 535€

24 465€

2.45%

SCPI

6 %

60 000 €

29 072€

30 928€

3.09%

Assurance vie 1 an

4.5%

45 000 €

913€

44 087€

4.41%

Assurance vie 8 ans

4.5%

45 000 €

370 €

44 630€

4.46%

Actions

6%

60 000 €

17 167€

43 063€

4.31%
 

Rappel de la fiscalité applicable
 

fiscalité des revenus :
 

● monétaire / obligations: intétêts imposable à 18% + PS (12.1%)
● actions: dividende - 40% - 3 050 € (couple)= montant imposable à IR+ PS, - crédit d'impôt de 50% des div max 230€
● SCPI: revenus fonciers - charges (hyp 7%) = montant imposable à IR
● Ass Vie: fiscalité des rachats partiels
 
 

Comparaison fiscale entre divers placements: rachat d'un montant donné
somme placée: 100 000 € en année n-1
 

Produit

Rendement

Rachat

Impôt du

Net perçu

Rachat

Impôt du

Net perçu

obligations

3,5%

10 000 €

0 €

10 000 €

100 000 €

1 053 €

98 947€

actions

6,0%

10 000 €

0 €

10 000 €

100 000 €

1 806 €

98 194€

PEA d'1 an

6,0%

10 000 €

0 €

10 000 €

100 000 €

2 076 €

97 924€

PEA de 5 ans

6,0%

10 000 €

0 €

10 000 €

100 000 €

1 806€

98 194 €

PEA de 10 ans

6,0%

10 000 €

0 €

10 000 €

100 000 €

726 €

99 274 €

Assurance-vie d'1 an

4.5%

10 000 €

212€

9 788€

100 000 €

2 119€

97 881€

Assurance-vie de 5 ans

4.5%

10 000 €

122 €

9 878 €

100 000 €

1 237€

98 763 €

Assurance-vie de 10 an

4.5%

10 000 €

86 €

9 914 €

100 000 €

860 €

99 140 €

Parts de SCPI

6,0%

10 000 €

0 €

10 000 €

100 000 €

1 405€

98 595 €
 

Rappel de la fiscalité applicable
 

fiscalité des plus-values :
 

● monétaire / obligations / actions: imposition des plus values à 18% +PS si cessions >25 830 € (exonération si < 25 830€)
● SCPI : plus value brute (prix de cession - prix d'acquisition) - 10% par année de détention après la 5è - 1000 € = montant imposable à 28.1%
● Ass Vie: fiscalité des rachats partiels
● PEA: attention, tout retrait avant 8 ans entraîne la clôture du plan. Si cessions > 25 830€, gain net imposable à 34,6% qd PEA - 2 ans, 30.1% qd PEA entre 2 et 5 ans, exonéré après 5 ans